什麼是生涯資產模擬表？
人類是一個很奇妙的生物，我們習慣高估短時間內的行動所能夠造成的影響，但又會低估長時間下來我們能夠達成的改變。
例如每天喝一杯珍奶，看似只是多攝取了一些熱量，但長期下來會對體重有明顯的變化，同時我們又寄望周末一兩個小時的運動，能夠讓我們可以快速瘦下來。
套用在理財上也一樣，當我們看到房價很高，或是想到退休需要三千萬五千萬，就會覺得要達成這些目標很困難，或許幾年內都存不到這麼龐大的金額，但如果可以掌握每個月存下一些錢，經過三年五年十年的累積，再加上投資複利效應的幫忙，看似遙不可及的夢想，或許真的有實現的可能。
而生涯資產模擬表，就是透過表格將收入、支出、結餘、資產累積，按照時間軸一一呈現，就可以讓人一目瞭然未來的所有變化。
同時，我們也可以把預想的財務目標，例如頭期款、房貸、小孩教養費、退休金等等加入其中，檢視在預設的時間點收入或資產是否能夠負擔，從下圖的範例中就可以知道，儘管頭期款需要兩百萬（加上當年度的房貸要235萬），但這位月薪三萬五，30歲的年輕人想要在40歲買一千萬的房子，其實是很有可能成功的。
製作生涯資產模擬表的三大好處
一、清楚知道財務目標是否能夠如期完成
單一一個財務目標我們很容易估算，但人生當中怎麼可能只有一個目標，因此當年輕時想要買房，結餘大幅度減少的時候，如果再加上生養小孩的費用，很容易就會讓人望之怯步，更不用說還要替自己的退休累積財富。
而當我們把這些目標都同時列在生涯資產模擬表時，就可以看到財務目標之間彼此會如何互相影響，例如買房之後可以減少租屋的費用，或是小孩出生後費用增加的同時，政府的補助會有多少挹注。
二、納入微小但重要的變化
最容易理解的例子就是通貨膨脹了，雖然在台灣通貨膨脹的幅度短期間不明顯，但長期下來科學麵從5元漲到15元還是不容忽視，因此可以透過把每年的支出乘上固定比例（上圖假設通貨膨脹2%），就可以知道要有同樣的購買力，隨著時間經過我們是要支付更多金額的。
同樣我們也可以把資產累積的報酬率比照辦理，把前一年累計的資產乘上報酬率（上圖假設總資產的投資報酬率5%），就可以看到若干年後預計的資產總額。
三、改變參數模擬變化
若我們發現，按照原有的狀況進行模擬後，財務目標無法如期達成，就可以透過改變數字來預測可能的變化。
例如模擬的結果呈現十年後買房的頭期款無法支付，那就調整買房的時間點，看看延後幾年才能夠存到頭期款，或是不想要延後買房，那麼每年要多存多少錢，才能夠如期買房。
生涯資產模擬表的侷限性
然而，生涯資產模擬表也不是萬能，還是有些不太完美的地方。
例如我們雖然假設了每年固定的投資報酬率來模擬資產的變化，但投資怎麼可能每年穩定賺錢？正常的投資一定是起起伏伏，隨著投資標的的不同，變化的幅度取決於風險的高低，而這個就無法如實地呈現在生涯資產模擬表上。
另外像是一些突發的支出，家人突然有急用、生了一場大病、中了樂透彩、中共打過來等等，我們既然無法預料，當然也就不能放進表格中模擬，我們只能透過緊急預備金、保險、借貸來做因應。
當時間的維度拉長，有些參數也會失準，例如通貨膨脹率估計2%或許已經高於台灣CPI過去十年的平均，但我們很難說會不會再次受到另一波疫情影響，通貨膨脹率有大幅上升的可能；還有房貸利率，或許我們可以估計2~3%，但三十年的房貸已經是常態，隨著政府利率政策的影響，到底會上升到什麼程度也是我們很難估計的。
結論
儘管生涯資產模擬無法盡善盡美，計畫也永遠趕不上變化，但我們可以透過提早準備，預先看到可能的變化，並做出相對應的調整，讓自己更能夠安然的享受當下，同時又不擔心未來，因為未來早已清晰可見。
